Relatório de atividades e contas do ano de 2023
1. Introdução
2. Relatório das atividades de 2023
2.1 Organização
2.2 Associados
2.3 Espaços
2.4 Planeamento Estratégico e Certificação
2.5 Modelo de Gestão
2.6 Plano de Formação
2.7 Representação Social
2.8 Imagem e Comunicação
3. Prestação de Serviços e Cuidados Médicos
3.1 Evolução comprativa entre os anos 2023 e 2022
4. Contas
4.1 As receitas
4.2 Os gastos
4.3 Gastos/reversões de depreciação e de amortização
4.4 Os resultados
4.5 Aplicação dos resultados
4.6 Investimentos
1. Introdução
Nos termos do n° 7 do art.º 48º dos Estatutos, o Conselho de Administração submete à apreciação e votação da Assembleia Geral, a reunir em 25 de março, o presente relatório de atividades e Contas do ano de 2023, acompanhado de parecer do Conselho Fiscal.
Tal como se tinha previsto e enunciado no Programa de Ação e Orçamento, em anexo, o ano de 2023 continuou a sofrer, ainda que em menor escala do que no ano anterior, os efeitos da COVID-19. A este contexto, acresceram os conflitos internacionais com repercussões diretas e indiretas, no nível de vida e custos de funcionamento. A alteração do Conselho de Administração, resultado de eleição dos Corpos Sociais para o triénio 2023-2025, com início de atividade em 1.01.2023, não trouxe a serenidade expectável. O ano, em análise, foi particularmente difícil a nível das relaçôes interpessoais. A secretária, por razões de ordem pessoal, deixou o cargo, ao cabo de dois meses de mandato, tendo sido substituída pelo 1°- membro suplente. Em novembro, o presidente do Conselho de Administração apresentou a sua demissão, tendo sido chamada a 2° suplente da lista.
Contudo, o funcionamento regular de atendimento a utentes e associados manteve-se inalterável, tendo imperado o bom senso, a idoneidade e seriedade dos eleitos, privilegiando sempre a instituição, em detrimento de eventuais querelas pessoais.
Não podemos esquecer que as instituições são formadas por pessoas e estas precisam de tempo e confiança para se conhecerem e compatibilizarem. E o contexto não foi particularmente favorável.
2. Relatório das Atividades de 2023
O Montepio continuou a sua ação de consolidação do projeto mutualista, estabelecido estatutariamente, e a Administração prosseguiu na linha do cumprimento dos objetivos definidos no ”Programa de Ação“ para este período.
De realçar, como sinal positivo, a preocupação com a sustentabilidade da instituição, procedendo-se sistematicamente a estudos de viabilidade financeira, na tentativa de, através do diálogo com os médicos e outros parceiras, reduzir custos.
2.1. Organização
Dando corpo ao definido nos Estatutos, em dezembro de 2022 realizaram-se eleições para os Corpos Sociais para o triénio 2023-2025, tendo sido eleita a única lista concorrente, proposta pelo Conselho de Administração cessante. Dadas as vicissitudes do mandato, foi necessário proceder à substituição de dois dos seus membros efetivos e reajustar o perfil dos substitutos aos cargos a exercer.
2.2. Associados
Registaram-se 78 novas inscrições, no ano de 2003. O número de 42 baixas inclui o número de falecimentos.
Procedendo a uma breve análise comparativa, verifica-se, de acordo com o presente gráfico que a tendência de decréscimo de associadas se inverteu substancialmente, a partir de 2021. As razões prendem-se com o período pós-confinamento e a elevada procura de serviços de saúde, com o SNS a não conseguir responder cabalmente. Os números de 2022, com 109 novas inscrições, revelam, para além dos motivos atrás enunciados, a grande sensibilização feita por ocasião do 160º aniversário do Montepio.
2.3. Espaços
A atenção dada à manutenção do estado das infraestruturas foi continuado, tendo-se verificado, neste ano, a última etapa de intervenção, a nível de pintura do edifício, que rondou um custo de 11 470 Euros. O Montepio recebeu apoio no valor de 9 803.62 Euros: 8 803.62 por parte do Município e 1000 da União de Juntas de Freguesia de Santa Maria, Salvador e Santigo.
2.4. Planeamento Estratégico e Certificação
No sentido de manter os serviços com Certificação de Qualidade, objetivos estratégicos, procedeu-se à revisão do Planeamento, assegurando a auditoria interna, em 28.11.2023. Os resultados apontam para algumas propostas de melhoria que, de imediato, começaram a ser implementadas.
Neste contexto, procedeu-se também à avaliação dos fornecedores externos, cujos resultados surgem prefigurados nos mapas e gráficos seguintes.
2.5 Modelo de Gestão
Melhorar permanentemente o grau de satisfação dos nossos utentes, em geral, e dos nossos associados, em particular, é o objetivo central da nossa ação, em torno do qual gira todo o funcionamento. Daí que o Conselho de Administração procure permanentemente atualizar a sua estrutura organizacional.
2.6 Plano de formação
Neste espaço temporal, as funcionárias não realizaram qualquer formação complementar, ainda que, dentro do possível, a organização tenha estimulado e promovido a aquisição individual de competências.
2.7 Representação Social
No ano de 2023, a Associação restringiu a sua participação á Feira Social Digital, promovida pela NERSANT e em fazer-se representar na Assembleia Geral da APM — RedeMut.
2.8 Imagem e Comunicação
Melhorar o processo de comunicação/imagem, forma de interação com os associados e público em geral, objetivo estratégico, continuou a ser, salvo situações particulares, difícil de pôr em prática. Para além da atualização da página do facebook e do web site institucional, onde também se partilhou informação divulgada pela APM-RedeMut, pouco mais se registou, a nível de redes sociais.
A nível de imprensa escrita, de salientar os anúncios, a que o Montepio está estatutariamente obrigado, feitos na comunicação social local. De registar, várias publicações na imprensa regional, alusivas ao aniversário da instituição.
3. Prestação de Serviços e Cuidados de Saúde
No ano de 2023, o Montepio ofereceu aos seus associados e população em geral a gama de cuidados de saúde constantes do quadro n°.1 que se anexa.
No ano em apreço, o Montepio acrescentou à sua oferta de cuidados as especialidades de Podologia, Pneumologia, Psicologia Clínica e Terapia Ocupacional.
Para melhor visualização, os cuidados foram distribuídos por especialidades e pelos meses em que foram prestados.
Como se poderá observar houve, ao longo do ano, uma grande regularidade na prestação dos cuidados.
3.1. Evolução comparativa entre os anos de 2023 e 2022
No quadro n°.2, anexado, constam os dados relativos aos cuidados prestados nos anos de 2022 e 2023. Nele pode ser observado que, do ponto de vista quantitativo, globalmente e nas especialidades mais significativas, as diferenças não são grandes. Excetuam-se as especialidades de Oftalmologia e Terapia da Fala que cresceram cerca de 50% e a Medicina Dentária que decresceu cerca de 37% por indisponibilidade temporária de uma médica.
Uma referência à considerável diminuição dos cuidados de enfermagem por falta de procura.
Cabe aqui uma referência à diferença de número de exames particulares da especialidade de Gastrenterologia relativamente ao ano anterior. Em 2023, 450 anestesias não foram consideradas como exames, ao contrário do que aconteceu em 2022. Daí a diferença verificada.
De realçar ainda a notável quantidade de receitas passadas.
4. As Contas
Sem prejuízo de uma consulta mais pormenorizada dos dados contabilísticos à disposição dos nossos associados, aqui deixamos algumas notas sobre os valores mais significativos.
4.1. As Receitas
Receita Global: 290 175,76 €
- Vendas e Serviços Prestados: 230 419,83 € - Joias e Quotizações: 25 564,00 € - Subsídios à Exploração: 10 369,18 € - Outros rendimentos: 22 609,28 € - Juros: 1 213,47 €
As especialidades Gastrenterologia, Estomatologia, Terapia da Fala, Obstetrícia, Otorrino e Clínica Geral e Familiar, contribuíram, por esta ordem, com cerca de 87% da receita proveniente de serviços Prestados.
Relativamente ao ano de 2022, verifica-se um decréscimo das receitas provenientes das vendas e serviços prestados de cerca de 17,4 mil euros (-6,4%) e um aumento significativo nos outros dois grupos de receitas, que, no entanto, não foi suficiente para compensar o decréscimo verificado em prestação de serviços.
4.2. Os Gastos
- Gastos Globais: 275 954,46 € (não inclui amortizações)
- Fornecimentos e Serviços Externos: 203 688,55 €
* Trabalhos Especializados: 168 586,84 €
- Honorários: 58 477,55 €
- Trab Esp. Serv. Médicos (Empresas): 82 705,22 €
- Outros: 27 404,07 €
* Materiais: 26 106,90 €
* Outros: 8 994,81 €
- Gastos com Pessoal: 69 761,69 €
- Outros Gastos: 2 504,22 €
Comparando os valores de 2023 com os de 2022, verifica-se um ligeiro decréscimo nos gastos com Fornecimentos e Serviços Externos (-3,9%) e um aumento significativo em gastos com pessoal 7,88 mil € (+12,7%) e outros gastos (+260,3%).
4.3. Gastos/reversões de depreciação e de amortização: 14 053,43 €
Valores inferiores em 1 514,40 € (-9,7%) aos verificados em 2022.
4.4. Os Resultados
- Antes de Depreciações, G. financiamento e Impostos: + 12 997,44 € - Resultado Operacional (Antes de G. Financiamento e Impostos: (- 1 055,99 €) - Resultado final: 167,87 €
Em todas as categorias, os resultados relativos ao ano de 2023 são inferiores aos de 2022.
Uma análise mais pormenorizada da demonstração dos resultados relativas aos dois anos em apreço, pode ser feita no quadro nº. 3 Titulado “D.R. Comparativa Acumulada do Período de 2023″ que se anexa.
4.5. Aplicação dos Resultados
O Conselho de Administração propõe que o Resultado Líquido, no vaIor de 167,87 euros seja transferido para a Conta de Resultados Transitados.
4.6. Investimentos
Em 2023 foram adquiridos equipamentos no valor de 8 352,47 €.
Uma boa parte do equipamento do Montepio está em uso há muito tempo, é, por isso Indispensável proceder à sua renovação. Em 2023 procedeu-se a uma pequena renovação no valor de 8,3 mil euros em equipamento básico e administrativo. No quadro nº. 4 — Balancete Contabilístico (13/2023) anexo está a descrição dos equipamentos adquiridos.
Uma nota final sobre a situação económico e financeira do Montepio. O Conselho de Administração considera que, apesar dos resultados da exploração serem diminutos, mas positivos, a situação económica e financeira do Montepio é equilibrada. Dispõe de um património razoável e financeiramente saudável. No quadro nº. 5, sob o título “Balanço Comparativo Acumulado em 31/12/2023”, que se anexa, está espelhada a situação económico/financeira do Montepio nos de 2023 e 2022.
Tendo em consideração a situação acima descrita, o Conselho de Administração está convicto de que o Montepio dispõe de condições para continuar a ser sustentável.
Torres Novas, Março de 2024
PARECER DO CONSELHO FISCAL
DO MONTEPIO NOSSA SENHORA DA NAZARÉ DE TORRES NOVAS
Em reunião havida na sede do Montepio Nossa Senhora da Nazaré, pelas 17,30 horas do dia 20 de março de 2024, os membros do Conselho Fiscal, dispondo de todos os elementos contabilísticos, analisaram o Relatório Anual e as Contas, respeitantes ao exercício de 2023 e obtiveram ainda do Conselho de Administração esclarecimentos necessários quanto à atividade e aos resultados apresentados.
Analisados os documentos verificamos que os mesmos refletem de forma apropriada a situação patrimonial, o resultado e a atividade do exercício e que os mesmos foram elaborados de acordo com as práticas e normas contabilísticas aplicáveis a esta Associação.
O resultado do exercício registado foi positivo no montante de 167,87 (cento e sessenta e sete euros e oitenta e sete cêntimos), substancialmente inferior ao ano anterior ou seja 94,2% a menos.
Numa apreciação mais detalhada sobre as contas, verificamos que houve um acréscimo na rubrica Custos com Pessoal no montante de 7.879,14‹2 que representa 12,7%, justificado pelos aumentos legais, nomeadamente as atualizações salariais, integração nas categorias da nova tabela, atualização do abono para falhas e diuturnidades. Referir ainda que no ano de 2022 as despesas com pessoal sofreram uma diminuição, justificado pelas baixas médicas dos colaboradores, devido ao covid19 e cujos abonos foram pagos pela Segurança Social o que naturalmente teve reflexo no acréscimo em 2023.
Em contrapartida houve uma diminuição na rubrica Fornecimentos e Serviços Externos de (-8 215,01€) que corresponde a (- 3,9 %) em relação ao ano anterior, justificando-se pelo controlo dos preços dos bens de consumo e por uma pequena diminuição do número de consultas/exames de algumas especialidades.
Do lado dos proveitos registamos um decréscimo de (-17.373,99€) que representa (-6,4%) na rubrica Venda e Serviços Prestados que teve origem na diminuição de consultas/exames, nomeadamente de Clínica Geral (-169) e no total (-87). É de salientar um aumento muito significativo nas consultas de Terapia da Fala mais 243 em relação ao ano anterior. Também o pequeno aumento de Associados mais 36, justifica o decréscimo nesta rubrica.
Apesar de alguns valores apresentados nos mapas contabilísticos não serem animadores, em algumas rubricas, continuarmos otimistas pois as alterações havidas nos Órgãos Socias mencionadas na introdução do Relatório do Conselho de Administração mostram a dificuldade que houve no início do presente ano, mas continuamos a acreditar que a gestão desta instituição tem sido feita com rigorosa contenção de custos e procura persistente de fontes de receita.
Concluindo, o Conselho Fiscal representado por todos os seus elementos, por unanimidade, aprovou o seguinte parecer:
1. Que sejam votados favoravelmente o Relatório Anual, o Balanço e a Demonstração de Resultados relativos ao ano de 2023;
2. Que seja aprovada a proposta do Conselho de Administração para transferência do resultado líquido positivo do exercício de 167,87€ para a conta de resultados transitados.
Não havendo mais nada a tratar, foi encerrada a reunião da qual foi lavrada a presente ata que vai ser assinada pelos membros deste Conselho Fiscal.
(Maria José Carreira)
(Maria Amélia Rodrigues Dias Maia Henriques)
(Emília Fernandes Jorge Aguiar)