“Programa de Ação e Orçamento para 2025”
1. Introdução
No âmbito da competência conferida pelo n°. 6 do Art.° 48º dos Estatutos da Associação de Socorros Mútuos Montepio de Nossa Senhora da Nazaré, e para os efeitos previstos no disposto da alínea b) do n°. 1 do Art. 36º dos mesmos Estatutos, o Conselho de Administração (CA) vem pôr à consideração da Assembleia Geral o Programa de Ação e Orçamento previsional para o ano de 2025.
O C.A. pretende, através destes dois documentos, continuar a dar execução ao Planeamento Estratégico para o período 2023-2025, seguindo as sua linhas de orientação e tendo em consideração as oportunidades, bem como as ameaças identificadas.
Neles está refletida, a seu ver, a vontade imperiosa de melhorar a oferta dos serviços prestados aos associados, tendo sempre presente o equilíbrio presente e sustentabilidade futura do Montepio.
2. Enquadramento
Nunca, como hoje, foi tão difícil fazer planos, com algum grau de confiança e otimismo. É a Europa, é o mundo, os conflitos bélicos, a fome e as injustiças sociais que daí advêm, a ameaça nuclear diariamente sobre as nossas cabeças, como espada de Diógenes, a refletir-se nos comportamentos, a perda de valores na relação com o outro, na intolerância, especialmente com o mais desprotegido. O ano de 2025 perspetiva-se, pois, de grande dificuldade.
O Montepio, inserido como está na sociedade, não passa imune a todo este espectro global. A forma como tem sido gerido o Serviço Nacional de Saúde, a forma titubeante como se encara o setor social, a predisposição para abrir portas ao privado influencia seriamente a gestão deste organismo e similares.
Neste cenário pouco otimista, o CA disponibiliza-se a fazer o melhor para que o Montepio atinja os seus objetivos.
3. Planeamento Estratégico
Elaborado e aprovado o novo planeamento estratégico para o triénio 2023-2025, os grandes objetivos alicerçam-se em 4 eixos (1-Organizaçáo e Recursos Humanos, 2-Qualidade e Inovação, 3-Promoçáo, Imagem e Comunicação, 4-Gestão de Infraestruturas, Instalações e Equipamentos). Definidos igualmente os objetivos operacionais para cada um dos eixos, identificados os pontos fortes e fracos, bem como as oportunidades e ameaças do contexto envolvente, o Conselho de Administração propõe-se fortalecer a atuação da instituição em todas as suas vertentes.
Para melhor compreensão anexa-se a documentação que constitui o planeamento estratégico (Anexo nº1)
4. Associados
É na qualidade dos serviços prestados aos associados que nos focamos permanentemente. A certeza de que podemos sempre fazer mais e melhor é a convicção que nos acompanha.
É intenção do C.A. desenvolver toda uma política de proximidade, que acrescente valor, que nos diferencie no atendimento, na prestação de serviços, atentos, sempre, ao bem- estar dos que servimos.
A aquisição e modernização de equipamento tecnológico, operada neste ano de 2024, leva-nos a acreditar ser possível agilizar todo o funcionamento, com capacidade de resposta mais pronta, onde a par de um atendimento de excelência, se incrementem medidas de proximidade, como: parabenizar os associados; dirigir condolências aos familiares, em situação de falecimento de sócio; celebrar o aniversário do Montepio, envolvendo associados e parceiros; realizar um almoço anual, aberto a todos os sócios, ligando-nos; envolver-se em causas sociais e promover uma caminhada ; oferecer, através de trabalho solidário e/ou voluntário, programas culturais, como: teatro, cinema e outras manifestações artísticas, promovendo o fortalecimento de relações entre os membros desta grande família/Montepio. Desenvolver, em parceria com empresas ou instituições de saúde, ações de rastreio e esclarecimento. De relevar, ainda, um conjunto de estratégias com vista a recuperar sócios, entretanto desvinculados.
Prevê-se que, através de uma maior dinâmica e envolvimento de todos, se consiga atingir 50 novas inscrições e uma recuperação de 30 antigos associados.
5. Os Serviços a Prestar aos Associados e Clientes
São conhecidas as dificuldades de acesso aos cuidados de saúde prestados pelo SNS. O Montepio tem, nesta dificuldade, uma oportunidade para incrementar a oferta de serviços aos seus associados e população em geral.
O CA propõe-se aumentar a oferta de serviços, nomeadamente consultas, na medida da disponibilidade dos técnicos e capacidade das instalações.
Não dispondo, neste momento, o MNSN de serviços médicos ou de enfermagem ao domicílio, os serviços de saúde ao domicílio, durante 24 horas/dia, 365 dias/ ano prestados pela RedeMut, de que somos sócios, representam um extraordinário contributo, que temos por dever divulgar, acentuando os benefícios, nomeadamente: a comodidade; acessibilidade, qualidade e eficiência.
6. Imagem e Comunicação
Com foco na promoção da imagem do Montepio: a sua atividade, a sensibilização para angariação de novos sócios, reflexão sobre o conceito de Mutualismo, o Conselho de Administração propõe-se apostar em formas de divulgação e comunicação mais assertivas, utilizando os canais habituais, jornal, rádio, e, em especial, as redes sociais.
7. Cooperação
Manter, a nível institucional, as relações de cooperação existentes com a edilidade e outros órgãos eleitos, com a RedeMut, com instituições de solidariedade social existentes na região e outras, de importância sócio cultural, continuam a representar uma aposta séria do Montepio. Continuamos a acreditar que é no diálogo com os diferentes parceiros que podemos melhorar as nossas respostas.
8. Espaços
O Conselho de Administração propõe-se efetuar a aquisição de material, com vista à melhoria das condições de trabalho e atendimento, a ocorrer no primeiro piso, respondendo a exigências determinadas na legislação em vigor sobre licenciamento dos serviços.
9. Orçamento Previsional para 2025
Como em anos anteriores, os valores constantes neste orçamento, foram baseados na previsão para o final do ano de 2024 ajustados às expectativas do Conselho de Administração para 2025.
Como acontece no ano em curso, perspetiva-se que, em 2025, as condições políticas e económicas de Portugal e do Mundo anunciem alguma instabilidade que, certamente, não deixará de se refletir na atividade do Montepio e nos valores orçamentais apresentados, os quais foram obtidos com base na informação disponível.
Os valores do Orçamento:
Os valores globais da receita e da despesa propostos para 2025 não diferem significativamente dos do ano corrente, pois não se perspetivam grandes alterações na quantidade de serviços a prestar.
Na receita estão previstos aumentos nas especialidades de Gastro e Terapia da Fala que compensam as quedas previstas em outras como a Obstetrícia e Clínica Geral e Familiar.
Na despesa é proposto um ligeiro aumento, cerca de 4 mil euros, (+1,45%) relativamente a 2024. Foi feito um esforço para respeitar os valores da inflação previstos para 2025 (2,3%) e foi tido em conta o aumento, no valor (+50 €), estabelecido pelo governo para o SMN para vigorar em 2025.
Na desagregação da despesa verifica-se que a maior parcela se refere aos prestadores de Serviço (139 mil euros) que representa cerca de 75% dos Fornecimentos e Serviços Externos e 50,7% do orçamento.
Os Gastos com Pessoal constituem outra parcela importante, cujo montante ascenderá a 76 mil euros correspondendo a cerca de 28% do orçamento.
As outras verbas, cerca de 21% do orçamento, destinam-se a suportar os custos de funcionamento dos serviços e à aquisição de equipamentos indispensáveis à modernização e concretização de projetos em curso nas áreas ambiental (Instalação de painéis solares) e transição digital. (instalação de um sistema informático para integrar e/ou substituir as aplicações atuais.
Para concretizar estes projetos e renovar algum equipamento, já em fim de vida útil, está prevista a aquisição novos monitores (5), computadores (7), aumento da capacidade das memórias de outros 7 computadores, Instalação de painéis solares com capacidade para satisfazer grande parte das necessidades do Montepio em energia elétrica. Está também prevista, e já programada, uma grande reparação do elevador e a instalação de um balcão de atendimento no 1°. Andar.
Da execução deste orçamento espera-se um resultado positivo de 13 260 € antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos.
De ressalvar que os valores apurados e previsionais têm por base os valores praticados no ano de 2024, pelo que não estão isentos de sofrer alterações, como é o caso da despesa com prestadores de serviços. Deverá ter-se em conta que propostas por parte do corpo clínico de aumento de preços para consultas/atos médicos (ainda não conhecidos à data de elaboração deste documento) influenciarão os resultados obtidos em 2025.
Para uma análise mais detalhada, anexa-se um quadro com os valores iniciais dos orçamentos para os anos de 2024 e 2025.
MONTEPIO NOSSA SENHORA DA NAZARÉ de TORRES NOVAS – ORÇAMENTO PREVISIONAL PARA 2025
| VALORES ORÇAMENTADOS – DESPESAS | ANO 2024 | ANO 2025 | % | |
|---|---|---|---|---|
| CONTA | DESIGNAÇÃO | VALORES | ||
| 62 | Fornecimentos e Serviços Externos | 181 670,00 | 185 850,00 | 2,30 |
| 62211 | Trab. Espec. Serviços de Contabilidade | 4 500,00 | 4 500,00 | |
| 62212 | Trab. Especializados Outros | 6 020,00 | 5 700,00 | |
| 62213 | Trab. Espec. Serv. Médicos Empresas | 77 000,00 | 79 000,00 | 2,60 |
| 6222/3 | Publicidade e Propaganda/Vig. Segurança | 1 500,00 | 2 100,00 | |
| 6224 | Honorários (Técnicos) | 55 000,00 | 60 000,00 | 9,09 |
| 6226/7 | Conservação e Reparação/Serv. Bancários | 1 800,00 | 1 800,00 | |
| 623 | Materiais | 26 700,00 | 21 900,00 | -17,98 |
| 6231/35 | Ferramentas, Mat. Escritório, Prod. Higiene | 6 800,00 | 5 400,00 | |
| 6237 | Outros Materiais de Saúde | 19 900,00 | 16 500,00 | -17,09 |
| 62372 | Materiais Dentários | 9 000,00 | 5 000,00 | |
| 62373 | Materiais de Gastro | 10 000,00 | 11 000,00 | |
| Outros/Saúde | 900,00 | 500,00 | ||
| 624 | Energia e Fluidos | 2 800,00 | 4 000,00 | |
| 625 | Deslocações, Estadas e Transportes | 850,00 | 850,00 | |
| 626 | Serviços Diversos | 5 500,00 | 6 000,00 | |
| 63 | Gastos com Pessoal | 74 570,00 | 76 000,00 | 1,92 |
| 632 | Remunerações do Pessoal | 59 000,00 | 60 132,00 | |
| 635 | Encargos sobre Remunerações | 13 570,00 | 13 830,00 | |
| 636 | Seg. Acidentes Trab. e Doenças Profissionais | 1 700,00 | 1 733,00 | |
| 638 | Out Gastos com Pessoal | 300,00 | 305,00 | |
| 68 | Outros Gastos | 4 000,00 | 1 500,00 | |
| 43 | Equipamento Básico | 9 000,00 | 10 000,00 | |
| 44 | Activos Intangíveis | 1 200,00 | 1 000,00 | |
| Totais | 270 440,00 | 274 350,00 | 1,45 | |
| Resultado antes de Amortizações e Impostos | 20 360,00 | 13 260,00 | -34,87 | |
| VALORES ORÇAMENTADOS – RECEITAS | ANO 2024 | ANO 2025 | % | |
|---|---|---|---|---|
| CONTA | DESIGNAÇÃO | VALORES | ||
| 7221/2 | JÓIAS/QUOTAS | 34 500,00 | 30 000,00 | -13,04 |
| 7223 | COMPARTICIPAÇÃO dos ASSOCIADOS | 234 000,00 | 234 200,00 | 0,09 |
| 722301 | OBSTETRÍCIA | 22 000,00 | 16 200,00 | |
| 722306 | TERAPIA DA FALA | 24 000,00 | 30 000,00 | |
| 722314 | OTORRINO | 21 000,00 | 22 000,00 | |
| 722315 | ESTOMATOLOGIA | 24 000,00 | 28 000,00 | |
| 722316 | CLÍNICA GERAL | 23 000,00 | 15 000,00 | |
| 722318 | GASTRENTEROLOGIA | 68 000,00 | 76 000,00 | |
| OUTRAS ESPECIALIDADES | 52 000,00 | 47 000,00 | ||
| 75 | SUBSÍDIOS À EXPLORAÇÃO | 0,00 | 1 000,00 | |
| 78 | OUTROS RENDIMENTOS | |||
| 7816 | OUT. REND. SUPLEMENTARES | 19 300,00 | 19 410,00 | 0,57 |
| 788 | OUTROS | 1 000,00 | 500,00 | |
| 79 | JUROS, DIVIDENDOS E OUTROS RENDIMENTOS SIMILARES | 2 000,00 | 2 500,00 | 25,00 |
| TOTAIS | 290 800,00 | 287 610,00 | -1,10 | |
PARECER DO CONSELHO FISCAL
PLANO DE AÇÃO E ORÇAMENTO PREVISIONAL PARA O ANO DE 2025
Conforme determinam os Estatutos do Montepio Nossa Senhora da Nazaré, o Conselho Fiscal analisou o Plano de Ação e Orçamento Previsional para o ano de 2025.
Concluiu o seguinte:
1. PLANO DE AÇÃO – Salientar o incremento e dinamização proposto, nomeadamente, as relações com os associados tais como incrementar as medidas de proximidade. De todas as medidas propostas é de salientar a que prevê atingir 50 novas inscrições de associados e uma recuperação de 30 dos antigos.
2. Positiva é também a intenção de melhorar os meios de comunicação, o sistema de pagamento de quotas e incrementar a participação dos associados na vida do Montepio. As propostas de aumento dos serviços prestados e a angariação de novos associados possibilitam acréscimos de proveitos necessários ao equilíbrio das contas.
3. ORÇAMENTO
ANÁLISE DAS RECEITAS
O Orçamento previsional para 2025 apresenta um total de receitas orçamentadas no valor de 287 610,00€ ou seja uma diminuição de menos (-1,10%) em relação ao previsto para o ano de 2024.
As rubricas em que se prevê um aumento em relação ao ano anterior são: Terapia da Fala 25,00% mais 6.000,00€, Otorrino 4,76% mais 1.000,00€, Estomatologia 26,67% mais 4.000,00€ e Gastro 11,76% mais 8.000,00€ o que perfaz um total de mais 19.000,00€.
Em contrapartida prevê-se uma grande diminuição nas seguintes rubricas: Joias / Quotas -13,04% (4,500,00€), Obstetrícia – 26,36% (5.800,00), Clínica Geral – 34,78% (8.000,00€) e Out. Especialidades
-9,62% (5.000,00€) o que perfaz menos 23.300,00€.
Perante o acima indicado parece-nos bastante preocupante a acentuada diminuição nestas rubricas pois demonstra uma quebra de utentes que acorrem aos nossos serviços. Esta quebra deveria ser cuidadosamente analisada pelo CA, e, se possível, explicada.
ANÁLISE DAS DESPESAS
O Orçamento Previsional do lado da despesa no valor total de 274.350.00€, reflete um pequeno aumento de 1,45%, mais 3.910,00d em relação ao previsto para 2024.
Nas rubricas Fornecimentos e Serviços Externos 2,30% que corresponde a mais 4.180,00€, Gastos com Pessoal 1,92% mais 1.430,00€ e Equipamento básico 11,11% mais 1.000,00€.
As restantes rubricas apresentam, na sua maioria, uma diminuição ou um pequeno acréscimo não significativo e que é fácil de analisar pelo mapa que corresponde ao Orçamento Previsional para 2025.
4. CONLUSÃO
Apesar da instabilidade económica e financeira interna e externa o Conselho Fiscal concorda com o proposto do Plano de Ação e Orçamento para 2025 e o seu parecer é favorável.
Neste sentido recomenda-se à Assembleia Geral que aprove os referidos documentos.
Presidente: Maria José Carreira
Secretária: Maria Amélia Rodrigues Dias Maia Henrique
Relatora: Emília Fernandes Jorge Aguiar
Torres Novas, 2 de Dezembro de 2024